Toelichting op de balans | Jaarverslag 2018

Vaste activa - Materiële vaste activa

Het onderstaande voerzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch en maatschappelijk nut weer. De grond- weg en waterbouwkundige werken zijn investeringen waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven.

Materiële vaste activa (x €1.000)
	01-01- 2018	Inves-teringen	Bij-dragen	Afschrij-vingen	Afwaar-deringen	31-12-2018
Gronden en terreinen	0					0
Bedrijfsgebouwen	16.125	100		-870		15.355
Grond- weg- en waterbouwkundige	15.994	1.473	-64	-406		16.996
Vervoermiddelen
Machines, apparaten en installaties	17	19		-2		34
Overige materiële vaste activa	890	289		-252		928
Totaal	33.026	1.881	-64	-1.530		33.313

Bedrijfsgebouwen (x €1.000)
	Investeringen	Bijdragen
Voorbereidingskrediet KEC	92
Verbouwing gemeentekantoor	8
Totaal	100

Grond- weg- en waterbouwkundige werken (x €1.000)
	Investeringen	Bijdragen
Bergbezinkbassin Milsbeek overstortvoorziening	73	43
Rioolvervanging Julianalaan	21
Reconstructie Bloemenstraat	11
Gebiedsontwikkeling Genneperhuisweg	8	21
Relining riolering GRP	249
Rioolvervanging Nieuwwijkstraat	52
Rioolvervanging Margrietstraat/Roggestraat	24
Rioolvervanging Kasteelstraat	545
Verkeersmaatregelen 60 km zone buitengebied	61
Fietspad achter de Weverflat	90
Fietspad Hoofdstraat Heijen	52
Fietstunnel Weverrotonde	100
Rioolaansluiting woonboten haven Heijen	74
Wateroverlast sportvelden Ottersum	111
Totaal	1.473	64

Machines, apparaten en installaties (x €1.000)
	Investeringen	Bijdragen
Vervanging telefooncentrale	17
Audioapparatuur en camerasysteem raadzaal	2
Totaal	19

Overige materiële vaste activa (x €1.000)
	Investeringen	Bijdragen
Modernisering GBA	26
Vervanging netwerkinfrastructuur	37
Voorfinanciering haalbaarheidsonderzoek GSI	201
Herinrichting raadzaal stadhuis	25
Totaal	289

Voor een verdere specificatie wordt verwezen naar de bij de jaarrekening overlegde bijlage "Staat van vaste activa". De bestemmingsplannen inzake grondexploitatie zijn onder de voorraden verantwoord.

Vaste activa - Financiële vaste activa

Financiële vaste activa (x €1.000)
	01-01-2018	Inves-teringen	Ver-koop	Afschrij-vingen	Uitzettingen < 1 jaar	31-12-2018
Kapitaalverstrekkingen aan:
Deelnemingen	132					132
Gemeenschappelijke regelingen	0					0
Overige verbonden partijen	0					0
Leningen aan:
Deelnemingen (leningen)	631				-631	0
Overige verbonden partijen	0					0
Overige langlopende leningen	0	20				20
Overige uitzettingen > 1 jaar	450					450
Bijdragen aan activa in eigendom van derden	0					0
Totaal	1.213	20	0	0	-631	602

Specificatie kapitaalverstrekkingen

Deelnemingen (x €1.000)
	31-12-2017	31-12-2018
Aandelen NV BNG	26,3	26,3
Aandelen NV WML	27,2	27,2
Aandelen Enexis (div. maatschappijen)	78,6	78,6
NV Sturing afvalverwijdering Limburg	0,2	0,2
Totaal	132,3	132,3

Leningen deelnemingen (x €1.000)
	31-12-2017	31-12-2018
Bruglening Enexis, vervaldatum 2019	631,3	0
Totaal	631,3	0

Overige langlopende leningen (x €1.000)
	31-12-2017	31-12-2018
Lening GennepNews	0	20
Totaal	0	20

Overige uitzettingen > 1 jaar (x €1.000)0
	31-12-2017	31-12-2018
Leningen startersfonds woningmarkt	450,0	450,0
Totaal	450,0	450,0

Vlottende activa - Voorraden

Voorraden (x €1.000)
	BW 1-1-2018	Vermeer-deringen	Vermin-deringen	Winst-neming	Herwaard. Tlv voorz.	BW 31-12-2018
Voorraad in exploitatie	2.631	233	-350	90	-60	2.544
Voorziening waardering grex	-913	-108	60			-961
Totaal	1.718	125	-291	90	-60	1.583

In de paragraaf grondbeleid is een overzicht opgenomen van het verloop van de boekwaarde van de bouwgrondexploitaties.

Nog te maken kosten en te realiseren opbrengsten (x €1.000)
Bestemmingsplan	BW 31-12-2018	Nog te maken kosten	Nog te realiseren opbrengst	Geraamd eind resultaat	Contante waarde resultaat	Opvang nadelig resultaat
Zwarteweg	32	188	-341	-121	-114
Hogeweg	1.421	529	-1.700	250	217	voorziening
Smele2	-61	51	-118	-128	-123
Genneperhuisweg	1.021	520	-848	692	666	voorziening
Hoofdstraat Heijen	132	171	-292	11	11	voorziening
Totaal	2.544	1.459	-3.298	705	657

De nog te maken kosten zijn gebaseerd op de, bij het opstellen van de jaarrekening, geactualiseerde exploitatieopzetten. De nog te realiseren opbrengsten voor Zwarteweg, Hogeweg, Smele2 en Genneperhuisweg zijn de nog beschikbare m2 uitgeefbare gronden vermenigvuldigd met de laatst vastgestelde verkoopprijs per m2. De opbrengst bij Hoofdstraat Heijen is conform de overeenkomst met de woningbouwvereniging. Over de boekwaarde per 1 januari wordt rente berekend en bijgeschreven op de boekwaarde.

Voor de locaties Hogeweg, Genneperhuisweg en Hoofdstraat Heijen is een voorziening gevormd voor het verwachte tekort op de exploitatie. De voor het plan Hogeweg gevormde voorziening is lager dan het hierboven gepresenteerde verlies omdat voor de omvang van de voorziening de stortingen voor bovenwijkse voorzieningen, € 47.000, niet meegenomen worden.

Vlottende activa - Uitzettingen < 1 jaar

Uitzettingen met een looptijd korter dan 1 jaar (x €1.000)
	Gecorr. Saldo 2017	Saldo 31-12-2018	Voorz. Oninbaar heid	Gecorr. Saldo 2018
Vorderingen op openbare lichamen	20	83		83
Rekening courant Ministerie van Financiën	8.299	6.995		6.995
Rekening courant verhouding niet financiële instellingen	511	981		981
Vorderingen sociale debiteuren	332	1.557	1.290	267
Lening Enexis 2019	0	631		631
Overige vorderingen	1.137	306	59	247
Totaal	10.299	10.523	1.349	9.204

De vorderingen op openbare lichamen hebben betrekking op vorderingen van het Rijk, de provincie Limburg, de belastingdienst, Rijkswaterstaat en een aantal gemeenten in de omgeving van Gennep. Gemeenten zijn verplicht overtollige financiële middelen onder te brengen bij het Ministerie van Financiën, het zogenaamde schatkistbankieren. In onderstaand overzicht is het drempelbedrag opgenomen en voor ieder kwartaal het bedrag aan middelen dat buiten de rijksschatkist is aangehouden.

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (x €1.000)
		Verslagjaar 2018
(1)	Drempelbedrag	€ 335
		Kwartaal 1		Kwartaal 2	Kwartaal 3		Kwartaal 4
(2)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	€ 239		€ 174	€ 176		€ 161
(3a) = (1) > (2)	Ruimte onder het drempelbedrag	€ 96		€ 161	€ 159		€ 174
(3b) = (2) > (1)	Overschrijding van het drempelbedrag	-		-	-		-
(1) Berekening drempelbedrag
		Verslagjaar
(4a)	Begrotingstotaal verslagjaar	€ 44.682
(4b)	Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen	€ 44.682
(4c)	Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat	€ 0
(1) = (4b)0,0075 + (4c)0,002 met een minimum van €250.000	Drempelbedrag	€ 335
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
		Kwartaal 1	Kwartaal 2			Kwartaal 3		Kwartaal 4
(5a)	Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)	€ 21.499	€ 15.875			€ 16.215		€ 14.821
(5b)	Dagen in het kwartaal	90	91			92		92
(2) - (5a) / (5b)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	€ 239	€ 174			€ 176		€ 161

Als gevolg van de invoering van de WWB per 1-1-2004 zijn de bijstandsvorderingen tegen de reële waarde opgenomen in de balans. Bij de beoordeling van de vorderingen is een taxatie gemaakt op basis waarvan een voorziening voor dubieuze debiteuren is gevormd.
De rekening-courant verhouding met niet financiële instellingen betreft de rekening-courant verhouding met IWGM, Intergemeentelijke Werkvoorziening Gennep en Mook & Middelaar.

Dubieuze debiteuren (betreft Debiteuren, Debiteuren Soc. Zaken en Belastingdebiteuren) (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2018		1.146
Storting in de voorziening	244
Vrijval in de voorziening	-31
Afboeking oninbare debiteuren	-10
Mutaties		203
Saldo per 31 december 2018		1.349

Vlottende activa - Liquide middelen

Liquide middelen (x €1.000)
	31-12-2017	31-12-2018
Bank Nederlandse Gemeenten	250	250
Rabobank	5	3
Kas	2	2
Saldo	257	255

De saldi van de liquide middelen zijn in overeenstemming met de werkelijke saldi bij de diverse bankinstellingen.

Vlottende activa - Overlopende activa

Overlopende activa (x €1.000)
	31-12-2017	31-12-2018
Vooruitbetaalde bedragen	23	26
Nog te ontvangen bedragen	6.354	6.450
Totaal	6.377	6.476

Specificatie vooruitbetaalde bedragen (x €1.000)
	31-12-2017	31-12-2018
WMO project Gennep Doet Mee	23	26
Totaal	23	26

Specificatie nog te ontvangen bedragen (x €1.000)
	31-12-2017	31-12-2018
De Brem vergoeding Maessen	2.223	2.223
Heikant afkoopsom Parkvisie	984	984
Personeelskosten, detachering Buitenwerk	20	30
Medewerker veiligheid, declaratie Mook	13	5
Wegen algemeen, degeneratievergoeding		12
Subsidie provincie project Zwerfheide	12
Peuterspeelzalen, afrekening Spring 2017 en 2018		119
Diftar 2^e helft dienstjaar	504	520
Huisvuilinzameling, afvalfonds 3e en 4e kwartaal		160
Milieustraat, poortopbrengsten jul-dec	30
Rente leningen Enexis okt-dec	11	11
Afrekening jeugdbescherming en crisiszorg	39	51
Afrekening PGB’s	49	6
Afrekening WSW	10	9
Participatiebudget, rijksbijdrage WEB	21	12
Algemene bijstand, rijksbijdrage BUIG	259
OZB woningen, eigenaren voorgaande jaren	130
Diverse nog te ontvangen posten	26	9
Afrekening BTW/BCF	2.022	2.283
Algemene uitkering, december circulaire		15
Totaal	6.354	6.449

Het te ontwikkelen bedrijventerrein De Brem is in 2015 verkocht. De koopsom is opgebouwd uit een bedrag ineens en aanvullend een bedrag per verkochte m2 bedrijfskavel. Het aanvullend bedrag is een vordering op Maessen projecten B.V. van € 4,1 miljoen. Op deze vordering is in 2016 een bedrag van € 0,8 miljoen gefactureerd en ontvangen en in 2017 idem van € 1,1 miljoen.

Met de ontwikkelaar van het plan Heikant is overeenstemming over de bijdrage in de door de gemeente nog te betalen kosten. Deze bijdrage wordt in termijnen betaald. Over het nog niet betaalde gedeelte wordt rente berekend.

Vaste passiva - Eigen vermogen

Eigen vermogen (x €1.000)
	31-12-2017		31-12-2018
Algemene reserve weerstandsvermogen		5.000		5.000
Algemene vrije reserve		4.220		5.689
- budgetoverheveling	1.379		1.566
- opbrengst verkoop gemeentelijke gronden	150		48
- sociaal domein 3D’s	1.825		1.000
- inventaris en apparatuur gemeentekantoor	164		214
- reserve bouwgrondexploitatie	4.518		4.593
- bovenwijkse voorzieningen	139		149
Bestemmingsreserves		8.176		7.569
Nog te bestemmen resultaat		1.524		1.656
Totaal		18.920		19.914

Algemene vrije reserve (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2018		4.220
Bestemd dienstresultaat 2017		1.524
		5.744
- grondtransactie Hogeweg	-55
Mutaties		-55
Saldo per 31 december 2018		5.689

Bestemmingsreserve budgetoverheveling (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2018		1.379
Overboeking naar diverse exploitatierekeningen 2018	-1.379
Toevoeging bestemmingsreserve budgetoverheveling 2018 naar 2019 voor:
- project Pottenhoek	25
- project Schaafsebosweg en Brem	9
- project omgevingswet	33
- project modernisering burgerzaken	10
- project digitalisering vergunningverlening	25
- project zaaksysteem Djuma	8
- regulier onderhoud openbare ruimte	35
- verkeersmaatregelen	105
- economisch beleid	22
- toeristische promotie	110
- strategische regiovisie	23
- regio project vrijetijdseconomie	48
- speelterreinen aanleg	44
- particuliere monumenten	12
- binnensportaccommodaties	19
- minimabeleid	20
- huisvesting en overige middelen vergunninghouders	168
- WMO dienstverlening	172
- WMO preventie	20
- gemeenschapsaccommodaties	20
- GGD	31
- milieubeleid	82
- kwaliteit dienstverlening	12
- communicatie	15
- beheer BGT	25
- bureaukosten archief	25
- automatisering	40
- informatiebeveiliging	114
- personeelskosten algemeen en inhuur	136
- personeelskosten organisatiewijziging	93
- OZB woningen	29
- diverse kleinere overhevelingen	36
		186
Saldo per 31 december 2018		1.566

De overheveling van middelen van 2018 naar 2019 dient met goedkeuring van de gemeenteraad te gebeuren. De raad beslist hier expliciet over. Aangezien deze overhevelingen echter allemaal incidentele aangelegenheden betreffen voor werkzaamheden welke afgelopen jaar niet zijn uitgevoerd, zijn ze reeds in de balans verwerkt. De onttrekkingen gebeuren op basis van de begroting. Begrotingsoverschotten worden via de resultaatbestemming aan de bestemmingsreserve toegevoegd en blijven dus binnen het eigen vermogen.

Bestemmingsreserve opbrengst verkoop gemeentelijke gronden (x€1.000)
Saldo per 1 januari 2018		150
Onttrekking i.v.m. programmabegroting 2018	-102
Onttrekking i.v.m. gemaakte kosten	0
Mutaties		-102
Saldo per 31 december 2018		48

Bestemmingsreserve Sociaal Domein 3D’s (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2018		1.825
Onttrekking i.v.m. resultaat sociaal domein	-576
Onttrekking i.v.m. afroming vanuit coalitieakkoord	-249
Mutaties		-825
Saldo per 31 december 2018		1.000

Bestemmingsreserve inventaris en apparatuur gemeentekantoor (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2018		164
Toevoeging conform begroting	50
Mutaties		50
Saldo per 31 december 2018		214

Algemene reserve bouwgrondexploitatie (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2018		4.518
Onttrekking Schaafsebosweg	-9
Onttrekking de Brem	-101
Winstneming Smele	90
Laatste termijn Pagepark	149
Aanvulling voorziening waardering grex	-53
Mutaties		75
Saldo per 31 december 2018		4.593

De algemene reserve bouwgrondexploitatie is bestemd voor dekking van de risico's die verbonden zijn aan de grondexploitatie. De gemeente heeft diverse bouwgrondcomplexen in exploitatie. Jaarlijks worden de exploitatiebegrotingen geactualiseerd waardoor de verwachte resultaten bekend zijn. Bij afsluiting van een complex wordt het positieve c.q. negatieve resultaat respectievelijk ten gunste of ten laste van de reserve grondexploitatie gebracht.

Reserve bovenwijkse voorzieningen (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2018		139
Toevoeging i.v.m. verkopen Smele	4
Toevoeging i.v.m. verkopen Zwarteweg	6
Mutaties		10
Saldo per 31 december 2018		149

De reserve bovenwijkse voorzieningen is bedoeld voor het financieren van kosten van werken die direct of indirect worden veroorzaakt door het in exploitatie nemen van een plangebied en die in principe niet of niet volledig binnen het gebied zijn gelegen. Per m2 verkocht grond in de plangebieden wordt € 5 gestort in de reserve bovenwijkse voorzieningen.

Vaste passiva - Voorzieningen

Voorzieningen worden gevormd als er sprake is van een financiële verplichting waarvan de omvang onzeker is, een risico dat zich zal voordoen en waarvan de financiële omvang redelijkerwijs te schatten is en het egaliseren van lasten voor de komende jaren. De voorzieningen zijn als volgt opgebouwd:

Voorzieningen (x €1.000)
	31-12-2017		31-12-2018
Voorzieningen voor verplichting, verliezen en risico’s		2.572		2.811
- pensioenverplichtingen wethouders	2.147		2.442
- wachtgelden wethouders	175		226
- personeel	250		143
Onderhoudsegalisatievoorzieningen		1.794		1.641
- groot onderhoud gebouwen	641		813
- onderhoud schoolgebouwen	240		240
- planmatig onderhoud wegen en bermen	913		588
Voorzieningen van derden verkregen middelen		1.988		2.057
- toekomstig tarievenbeleid rioolrecht	931		710
- afvalstoffenheffing	444		435
- parkeerfonds	0		0
- herplantplicht	11		22
- privatisering sportclubs	58		70
- kwaliteitsverbetering buitengebied	425		400
- kwaliteitsverbetering kernen	5		5
- LOB van Gennep	115		391
- kunst en cultuur	0		25
Totaal		6.355		6.510

Pensioenen wethouders (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2018		2.147
Onttrekking i.v.m. bereiken 65 jarige leeftijd	-27
Toevoeging ten laste van de exploitatie regulier	139
Toevoeging i.v.m. berekening Raet van '65+' wethouders	183
Mutaties		295
Saldo per 31 december 2018		2.442
De voorziening is bestemd voor dekking van pensioenlasten gewezen wethouders.

Wachtgelden wethouders (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2018		175
Onttrekking i.v.m. diverse uitgaven	-62
Storting i.v.m. extra wethouder	113
Mutaties		51
Saldo per 31 december 2018		226
De voorziening is bestemd voor dekking van wachtgelden gewezen wethouders.

Personeel (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2018		250
Onttrekking i.v.m. diverse uitgaven	-97
Vrijval i.v.m. herberekening	-10
Mutaties		-107
Saldo per 31 december 2018		143
De voorziening is gevormd voor de dekking van getroffen afvloeiingsregelingen.

Groot onderhoud gebouwen(x €1.000)
Saldo per 1 januari 2018		641
Toevoeging ten laste van de exploitatie	586
Toevoeging subsidie provincie stadhuis	48
Toevoeging subsidie kasteel Huys Heijen	18
Toevoeging BRIM subsidie stadhuis	13
Kosten groot onderhoud	-493
Mutaties		172
Saldo per 31 december 2018		813
De voorziening is bestemd voor egalisatie van de kosten van groot onderhoud aan gemeentelijke gebouwen, monumenten, sport- en gemeenschapsaccommodaties.

Groot onderhoud schoolgebouwen (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2018		240
Toevoeging ten laste van de exploitatie	0
Kosten groot onderhoud	0
Mutaties		0
Saldo per 31 december 2018		240
De voorziening is bestemd voor egalisatie van de kosten van groot onderhoud aan schoolgebouwen.

Planmatig onderhoud wegen (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2018		913
Toevoeging ten laste van de exploitatie	205
Kosten groot onderhoud	-530
Dotatie aan diverse projecten	0
Mutaties		-325
Saldo per 31 december 2018		588
De voorziening is bestemd voor egalisatie van de kosten van planmatig onderhoud aan wegen en bermen.

Toekomst tarievenbeleid rioolrecht (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2018		931
Toevoeging ten laste van de exploitatie	0
Onttrekking ten gunste van de exploitatie	-221
Mutaties		-221
Saldo per 31 december 2018		710
De voorziening is bestemd voor egalisatie van de kosten en opbrengsten riolering. Deze voorziening is voor dekking van kosten vervanging rioleringen en dekking van de tekorten op de functie riolering totdat het tarief kostendekkend is.

Afvalstoffenheffing (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2018		444
Toevoeging ten laste van de exploitatie	0
Onttrekking ten gunste van de exploitatie	-9
Mutaties		-9
Saldo per 31 december 2018		435
De voorziening is bestemd voor egalisatie van de kosten en opbrengsten afvalstoffenheffing. Deze voorziening is ontstaan vanuit een positief saldo op de afvalstoffenheffing in de jaarrekening van 2011. Het voornemen is deze voorziening in te zetten indien in enig jaar de kosten hoger zijn dan de opbrengsten. Mocht na 2 jaar blijken dat de voorziening niet nodig is om tekorten af te dekken dan kan deze ingezet worden voor stabilisering van de afvalstoffenheffing.

Herplantplicht (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2018		11
Toevoegingen ontvangsten derden in verband met herplantplicht	11
Onttrekking i.v.m. diverse uitgaven	0
Mutaties		10
Saldo per 31 december 2018		22
De gemeente ontvangt bedragen voor de afkoop van de herplantplicht op eigen terrein. Deze bedragen moeten door de gemeente besteed worden aan het planten van nieuwe bomen.

Privatisering sportclubs (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2018		58
Toevoeging ten laste van de exploitatie	99
Onttrekking i.v.m. diverse uitgaven	-87
Mutaties		12
Saldo per 31 december 2018		70
De voorziening is gevormd voor groot onderhoud en renovatie van de sportaccommodaties.

Kwaliteitsverbetering buitengebied (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2018		425
Toevoeging i.v.m. betalingen Diekendaal	30
Onttrekking i.v.m. diverse uitgaven	-56
Mutaties		-25
Saldo per 31 december 2018		400
De voorziening is gevormd voor kwaliteitsverbeterende maatregelen in het buitengebied.

Kwaliteitsverbetering kernen (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2018		5
Toevoeging ten laste van de exploitatie	0
Onttrekking i.v.m. diverse uitgaven	0
Mutaties		0
Saldo per 31 december 2018		5
De voorziening is gevormd voor de kwaliteitsverbeterende maatregelen in de kernen, op basis van de structuurvisie woningbouw in kernen - borging kwaliteitsmenu.

LOB van Gennep (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2018		115
Toevoeging i.v.m. afrekening TZG	300
Onttrekking i.v.m. diverse uitgaven	-24
Mutaties		276
Saldo per 31 december 2018		391
De voorziening is gevormd met ontvangen bijdragen voor compensatie en ontgronding Koningsven De Diepen. De bijdragen worden besteed aan kwaliteitsverbetering van het gebied.

Kunst- en cultuurfonds (x €1.000)
Saldo per 1 januari 2018		0
Toevoeging conform begroting	25
Onttrekking i.v.m. diverse uitgaven	0
Mutaties		25
Saldo per 31 december 2018		25
De voorziening is gevormd om de ambitie 'meer kunst in de openbare ruimte' te realiseren. Deze ambitie is op 18 december 2017 als addendum bij De Kunst van Samen (kunst- en cultuurbeleid 2016-2020) vastgesteld. Het fonds mag maximaal € 75.000 bevatten.

Vaste passiva - Vaste schulden > 1 jaar

Langlopende schulden (x €1.000)
	Saldo 01-01-2018	Vermeerderingen	Aflossingen	Saldo 31-12-2018
Onderhandse leningen	19.860		-1.935	17.925
Waarborgsommen	12			12
Totaal	19.872		-1.935	17.937

Onder de langlopende schulden zijn de door de gemeente aangegane langlopende geldleningen opgenomen. De onderhandse leningen staan uit bij de BNG. De totale rentelast voor het jaar 2018 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 801.519.

Vlottende passiva - Netto vlottende schulden < 1 jaar

Vlottende passiva - Overlopende passiva

Overlopende passiva (x €1.000)
	31-12-2017	31-12-2018
Vooruit ontvangen bedragen	0	319
Nog te betalen posten	6.674	5.989
Totaal	6.674	6.308

Specificatie vooruit-ontvangsten (x €1.000)
	Saldo 01-01-2018	Ontvangen	Uitgegeven	Saldo 31-12-2018
Regio project vrijetijdseconomie	0	230	-14	216
Huur T-Mobile zendmast Martinustoren	0	2		2
Algemene uitkering, extra rijksbijdrage 2019	0	101		101
Totaal	0	333	-14	319

Specificatie nog te betalen bedragen (x €1.000)
	31-12-2017	31-12-2018
Loonheffing salarisadministratie Gemeente Gennep	526	562
Pensioenpremie salarisadministratie Gemeente Gennep	82	98
Loonheffing sociale uitkeringen	134	139
Rente vaste geldleningen	389	351
Ontvangsten GWS	840	999
Regionale brandweer inhuur en brandkranen	28	3
Economisch beleid bijdrage BING	22
Automatisering applicatiebeheer en informatiebeveiliging	20	45
Peuterspeelzalen terugbetaling 3F gelden		31
Algemene bijstand	5	14
WSW afrekening diversen	59	14
Exploitatietekort Intos	445	649
Participatiebudget maatschappelijke begeleiding en re-integratie	22
WMO huishoudelijke hulp en PGB	82	9
WMO belevingsgerichte dagbesteding		34
WMO welzijnswerk		35
WMO jeugd diversen	721	387
WMO dienstverlening en maatwerkvoorzieningen	31	35
WMO eerste lijn inkoop personeel	32
Inhuur ODBN, RUD en MB-ALL	393	69
Personeelskosten m.n. inhuur en studiekosten	32	16
OZB woningen i.v.m. proceskosten	22
OZB opbrengst vermindering n.a.v. jurisprudentie recreatiewoningen	299
Terugkoop openbaar gebied de Brem 1)	2.425	2.425
Diverse nog te betalen posten	62	74
Totaal	6.674	5.989

1) Het te ontwikkelen bedrijventerrein De Brem is in 2015 verkocht. Onderdeel van de verkoop is dat de gemeente het openbaar gebied terugkoopt, dit is een berekend op een bedrag van € 2,4 miljoen. Bij het afsluiten van de grondexploitatie is rekening gehouden met deze verplichting.

Kortlopende schulden (x €1.000)
	31-12-2017	31-12-2018
Bank Nederlandse Gemeenten	0	0
Crediteuren	1.069	762
Totaal	1.069	762